PER : Le Meilleur Outil pour Préparer sa Retraite ?

Le PER: comment ça marche ?

Le Plan Épargne Retraite, remplaçant des contrats PERP et Madelin, s’adresse à tous les épargnants qu’ils soient salariés, libéraux ou chefs d’entreprise. Les détenteurs d’anciens contrats ont aussi la possibilité de transférer l’épargne de leurs anciens contrats vers ce nouveau support, pour profiter pleinement de ses nouveaux avantages.

Les différentes catégories de PER

Le Plan Épargne Retraite se divise en 3 catégories :

• le PER individuel, pour les salariés et indépendants
• le PER collectif, pour les entreprises
• le PER obligatoire, pour les entreprises (il remplace notamment les contrats sous l’article 83 du CGI.)

Nous aborderons ici les caractéristiques du PER individuel, qui concerne les particuliers et les professions libérales.

Des versements modulables

Comme ses prédécesseurs, le PER permet de faire des versements ponctuels ou mensuels, avec possibilité de les modifier ou de les suspendre, en fonction de la situation. Il est également possible de faire des versements exceptionnels, par exemple en fin d’année pour compléter vos versements mensuels.

Une solution d’assurance-vie

Nous abordons ici le PER assurance-vie, solution la plus courante, car généralement plus avantageuse que le PER bancaire. Le PER a donc hérité de plusieurs avantages de l’assurance-vie, comme nous allons le voir ici.

Quels sont ses avantages ?

Conçu pour encourager les professionnels à se constituer une retraite complémentaire, le PER présente donc plusieurs avantages :

Sortie en rente et/ou en capital

C’est le grand avantage du PER sur ses prédécesseurs: il est maintenant possible de récupérer son épargne sous forme de capital, par opposition aux contrats Madelin et PERP, qui ne proposaient qu’un déblocage sous forme de rente ou de capital partiel, ce qui était souvent peu avantageux.

Avec le PER : Rachat total ou bien rachats fractionnés, vous êtes libre de disposer de votre épargne comme vous le souhaitez. Et ce que vous n’avez pas utilisé restera pour vos proches.

Déblocage dès 62 ans

Autre nouveauté, vous avez la possibilité de débloquer votre épargne dès l’âge de 62 ans, que vous ayez ou non débloqué vos droits à la retraite à ce moment-là.

Déductible de vos impôts

Les versements effectués sont déductibles de votre BNC/BIC ou bien de votre impôt sur le revenu, dans une certaine limite, en fonction de votre statut salarié ou TNS.

Exemple : Si vous êtes sur la tranche d'imposition de 30%: Pour 1000€ versés sur un PER c'est donc 30%, soit 300€ d’impôts économisés. Votre effort réel d’épargne est donc de 700€.

De nombreux cas de déblocages anticipés

Même si elle est bloquée par principe, l’épargne acquise sur un PER peut être accessible en cas de coup dur, notamment dans les cas suivants :

• L’invalidité de 2e ou 3e catégorie de la Sécurité sociale du titulaire du Plan.
• L’invalidité ou le décès de l’époux / partenaire de PACS.
• Le surendettement.
• La cessation d’une activité non salariée, suite à un jugement de liquidation judiciaire.
• L’expiration des droits d’assurance chômage.
• L’achat de la résidence principale (que ce soit, ou non, votre 1er achat immobilier). Avec ces nombreux cas de déblocage anticipé, le PER peut donc constituer une épargne de secours, pour répondre à des cas de force majeure.

Un rendement important à long terme

Le PER, comme l'assurance-vie, propose des options de gestions variées de la plus prudente à la plus dynamique. Et comme nous sommes ici sur un investissement de long terme, même le choix d'un profil prudent, produira à terme une plus-value considérable sur votre épargne.

Exemple

Prenons l’exemple de Mme Michel, dentiste, qui a épargné pendant 30 ans sur un PER, avec des versements de 400 € par mois, sur un profil prudent, rapportant en moyenne 5 % par an. Durant sa carrière, elle était imposée sur la tranche marginale des 30%.

Transmission: avantageux et protecteur pour vos proches

Parmi les grands avantages apportés par le PER, on note sa fiscalité en cas de succession, qui est bien plus avantageuse que sur les anciens contrats PERP ou Madelin. En effet, le PER adopte certaines modalités de l’assurance vie :

Pour le conjoint : En cas de décès, le conjoint récupère l’intégralité de l’épargne du contrat, avec une exonération d’impôts totale. De plus, si votre conjoint possède un PER, il/elle aura la possibilité de le débloquer.

Pour les enfants et autres bénéficiaires : En cas de décès avant 70 ans : exonération de 152 500 € par bénéficiaire, puis 20% jusqu’à 852 500 € et 31,5% au delà. En cas de décès après 70 ans : exonération de 30 500 € tous bénéficiaires confondus, puis application des droits de succession, qui eux-mêmes comprennent un abattement de 100 000€ par enfant.

Au-delà de l’aspect retraite, le PER est donc un très bon outil pour protéger son conjoint, et garantir sa succession dans de bonnes conditions en cas de décès.

Comment bien choisir son contrat ?

Nous avons vu que les modalités du PER sont donc assez avantageuses. Mais pour en profiter pleinement, il est crucial de bien choisir son contrat, car si les offres du marché sont nombreuses, tous les contrats ne se valent pas !

La qualité de la gestion et des supports

Les meilleures compagnies d'assurances offrent des supports d'investissement performants et une gamme de fonds variée, contrairement aux contrats bancaires. Faire appel à un courtier spécialiste peut vous donner accès à des offres de gestion privée et des solutions bien plus intéressantes.

La souplesse du contrat

Il est important d’avoir un contrat souple, notamment sur les modalités de versements, le fractionnement du capital à la sortie, les arbitrages. Cela vous permettra de pouvoir facilement ajuster les paramètres de votre contrat. Et ainsi l’adapter facilement à l’évolution de votre situation.

Être conseillé et bien suivi

Il est indispensable d'avoir un suivi régulier, pour s’assurer que votre effort d’épargne a toujours un effet optimal, à la fois sur votre imposition, et sur votre capital retraite. Le PER doit toujours s'intégrer dans votre stratégie globale. Il est donc important de faire un point régulier sur votre situation.

Pour conclure

Le PER se présente aujourd’hui comme une excellente solution pour vous constituer une retraite complémentaire. En effet, il vous permet de réduire votre imposition, protéger votre conjoint et optimiser la transmission de votre épargne, tout cela en offrant une promesse de rendement considérable à long terme.

C’est donc une solution aux avantages multiples, à considérer pour tout épargnant ayant des revenus stables, et une tranche supérieure d’imposition d’au moins 30%. Mais toutes les offres sont loin d’être équivalentes, et le PER étant un outil de très long terme, la qualité de votre solution aura un impact considérable sur votre capital retraite.

Contactez nous dès maintenant, nous vous proposerons un comparatif clair sur les meilleurs PER du marché, et nous vous accompagnerons pour en tirer tous les avantages.